Steuern auf Aktien

Der Soldidaritätszuschlag wurde mit der Wiedervereinigung eingeführt um den Aufbau von Ostdeutschland zu finanzieren. Und natürlich geben Politiker eine einmal eingeführte Einnahmequelle nicht so einfach wieder auf. Faktisch beträgt die Kapitalertragssteuer hier daher 26,38%, nur halt auf zwei Posten verteilt.

In vielen Fällen kann man sich die Quellensteuer von den Finanzbehörden der jeweiligen Länder zurückerstatten lassen, inwiefern das in diesem Fall gilt und mit welchem Aufwand das verbunden ist kann ich aber so nicht sagen.

Ich persönlich investiere auch nur in Aktien/ETFs wo die Quellensteuer kein Thema ist (da nicht vorhanden oder voll auf die inländische Steuer angerechnet). Welche Länder da (außer den 0% Ländern wie GB) in Frage kommen hängt aber an den jeweiligen Doppelbesteuerungsabkommen (DBA), da müsstest du dich für Italien mal schlau machen.

Da Steuern eine weitgehend nationale Angelegenheit sind wirst du hier wenig Tipps für die Situation in Italien finden.

Zuerst erkundigst du dich mit welchen Staaten Italien ein DBA geschlossen hat und wie viel anrechenbar ist.

Anmerkung von mir: TR (oder jeder andere Neobroker) ist eigentlich so ziemlich sie schlechteste Wahl wenn es um Quellensteuern geht; du zahlst dort fast nix, du bekommst dfür auch fast nix - Einfache Regel.

Bei einer Dividendenstrategie die auch Staaten einschließt mit höheren Quellensteuern, nimm bitte vernünftige Broker mit ordentlichen Support und Service-Leistungen (z. B. die Möglichkeit für Reduktion von Quellensteuern - das bieten nämlich einige Staaten an (Norwegen, Frankreich, etc.), aber der Broker muss das entsprechend auch anbieten. Neobroker sind höchstens für US-Aktien und Quellensteuer-freie (bzw. jene mit voller Anrechnung) Staaten brauchbar. Sofern sie dort (über den Marketmaker) überhaupt handelbar sind (das ist nämlich der nächste Nachteil von Neobrokern).

Die meisten Staaten stellen auch Formulare (PDF und/oder Online) zur Verfügung um die zu viel bezahlte Steuer rückerstatten zu können - bei einigen ganz Einfach (Norwegen), andere eher schwieriger bis umständlich (Frankreich, Deutschland). Bei einigen gehts dann mit der Überweisung ruckzuck (einige Wochen bis wenige Monate (Norwegen, Schweiz), andere lassen sich schon mal 2 - 3 Jahre Zeit (ihr Italiener ;-), Dänemark).

PS: beim Steuerreport von TR darauf achten das der überhaupt richtig ist, bzw. ob bei euch in Italien ebenfalls das FIFO Prinzip gilt (falls du Verkäufe versteuern musst), oder der Durchschnitt (das unterscheidet sich von Land zu Land).